Информация об исполнении бюджета Княгининского муниципального округа Нижегородской области за девять месяцев 2023 года

Информация об исполнении бюджета Княгининского муниципального округа Нижегородской области за девять месяцев 2023 года

 

 

Первоначально бюджет Княгининского муниципального округа на 2023 год (решение о бюджете от 08.12.2022 № 55) утвержден по доходам в сумме 633 812,3 тыс. рублей, по расходам в сумме 693 671,9 тыс. рублей с дефицитом бюджета в сумме 59 859,3 тыс. рублей.

По состоянию на 01.10.2023 в утвержденный бюджет изменения внесены три раза (решение Совета депутатов Княгининского муниципального округа от 28.03.2023 №19, от 06.06.2023 №38, от 22.08.2023 № 71), в результате внесенных изменений в бюджет Княгининского муниципального округа:

- доходная часть бюджета выросла на 56 001,0 тыс. рублей или на 8,8% от первоначального бюджета и составила 689 813,3 тыс. рублей;

- расходная часть бюджета выросла на 77 836,8 тыс. рублей или на 11,2% от первоначального бюджета и составила 771 508,7 тыс. рублей;

- дефицит бюджета увеличился на 21 835,8 тыс. рублей или на 36,5% и составил 81 695,4 тыс. рублей.

Сравнительный анализ показателей утвержденного бюджета и уточненного плана по состоянию на 01.10.2023 представлен в таблице (тыс. рублей):

Показатели	Утвержденный бюджет (решение Совета депутатов от 22.08.2023 № 71)	Уточненный план на 2023 год	Отклонение
Доходы
Всего	689 813,3	693 728,8	+3 915,5
Налоговые и неналоговые доходы	243 639,6	243 639,6	0,0
Безвозмездные поступления	446 173,7	450 089,2	+3 915,5
Расходы
Всего	771 508,7	775 457,7	+3 949,0
Общегосударственные вопросы (01)	83 581,8	83 403,1	-178,7
Национальная оборона (02)	298,1	298,1	0,0
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность (03)	24 556,1	24 562,1	+6,0
Национальная экономика (04)	93 935,2	96 302,6	+2 367,4
Жилищно-коммунальное хозяйство (05)	98 432,0	102 296,4	+3 864,4
Охрана окружающей среды (06)	259,4	259,4	0,0
Образование (07)	316 286,7	314 176,6	-2 110,1
Культура, кинематография (08)	71 944,2	71 944,2	0,0
Социальная политика (10)	13 035,0	13 035,0	0,0
Физическая культура и спорт (11)	64 389,8	64 389,8	0,0
Средства массовой информации (12)	4 790,4	4 790,4	0,0

 

При проведении сравнительного анализа уточненного плана по доходам к плановым показателям бюджета, утвержденного решением о бюджете от 22.08.2023 № 71, установлены отклонения по безвозмездным поступлениям в сумме «+3 915,5 тыс. рублей». Изменения произошли за счет изменения объема межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов.

При проведении сравнительного анализа уточненного плана по расходам к плановым показателям бюджета, утвержденного решением о бюджете от 22.08.2023 № 71, установлены отклонения по отдельным разделам расходов бюджета.

Отклонения в сумме «+3 949,0» тыс. рублей уточненного плана по расходам от плановых показателей бюджета, утвержденного решением о бюджете от 22.08.2023 № 71, не противоречат положениям п.3 ст.217 БК РФ и ст.11 Положения о бюджетном процессе.

В рамках реализации полномочий руководителя финансового органа муниципального образования статьей 28 главы 6 Положения о бюджетном процессе, определены дополнительные основания для внесения изменений в сводную бюджетную роспись в соответствии с решениями руководителя финансового органа Княгининского муниципального округа без внесения изменений в решение о бюджете Княгининского муниципального округа, связанные с особенностями исполнения бюджета Княгининского муниципального округа.

Согласно отчету об исполнении бюджета Княгининского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года:

- исполнение по доходам составило в сумме 494 058,0 тыс. рублей при уточненном плане в сумме 693 728,8 тыс. рублей или 71,2%,

- исполнение по расходам составило в сумме 497 736,7 тыс. рублей при уточненном плане в сумме 775 457,7 тыс. рублей или 64,2%,

- бюджет Княгининского муниципального округа исполнен с дефицитом в сумме 3 678,7 тыс. рублей, т.е. с превышением расходов над доходами за счет уменьшения остатков на счетах по учету средств бюджета Княгининского муниципального округа.

Исполнение бюджета Княгининского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года осуществлялось в соответствии с действующим законодательством на основании решения Совета депутатов Княгининского муниципального округа от 08.12.2022 № 55 «О бюджете Княгининского муниципального округа на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» (с изменениями от 28.03.2023 №19, от 06.06.2023 №38, от 22.08.2023 № 71).

Отчет за 9 месяцев 2023 года утвержден постановлением администрации Княгининского муниципального округа от 16.10.2023 № 1054 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Княгининского муниципального округа Нижегородской области за 9 месяцев 2023 года».

Исполнение бюджета Княгининского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года по доходам составило в сумме 494 058,0 тыс. рублей или 71,6% к утвержденному плану на 2023 год (в редакции от 22.08.2023 №71), по расходам исполнение составило в сумме 497 736,7 тыс. рублей или 64,2% к уточненному плану на 2023 год, с дефицитом бюджета в сумме 3 678,7 тыс. рублей.

Диапазон освоения бюджетных средств Княгининского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года  по разделам классификации расходов бюджета составил от 41,4% по разделу 06 «Охрана окружающей среды» до 75,9% по разделу 10 «Социальная политика».

Общий объем расходов бюджета Княгининского муниципального округа, предусмотренный на реализацию 15 муниципальных программ Княгининского муниципального округа, за 9 месяцев 2023 года составил в сумме 485 522,8 тыс. рублей или 97,6% общего объема расходов бюджета Княгининского муниципального округа. Расходы на реализацию муниципальных программ исполнены в размере 64,2% к уточненному плану на 2023 год.

Диапазон исполнения расходов составил от 22,3% по муниципальной программе «Развитие предпринимательства Княгининского муниципального округа" на 2023-2027 годы и до 88,3% по муниципальной программе «Обеспечение граждан Княгининского муниципального округа Нижегородской области доступным и комфортным жильем» на 2023-2027 годы.

Расходы бюджета Княгининского муниципального округа, предусмотренные на реализацию непрограммных направлений деятельности, исполнены за 9 месяцев 2023 года в сумме 12 213,9 тыс. рублей или 63,9% к уточненному плану на 2023 год.

Исполнение бюджета Княгининского муниципального округа по расходам в рамках реализации на территории Княгининского муниципального округа двух Национальных проектов за 9 месяцев 2023 года составило в сумме 2 421,4 тыс. рублей или 33,0% от уточненного плана.

Исполнение бюджета Княгининского муниципального округа по расходам на осуществление бюджетных инвестиций за 9 месяцев 2023 года составило в сумме 3 540,5 тыс. рублей или 24,5% к уточненному плану.

Исполнение бюджета Княгининского муниципального округа по расходам за счет средств муниципального дорожного фонда за 9 месяцев 2023 года составило в сумме 6 775,1 тыс. рублей или 35,6% от плановых назначений.

Расходы бюджета Княгининского муниципального округа за счет средств резервного фонда администрации Княгининского муниципального округа  за 9 месяцев 2023 года составили 141,8 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Княгининского муниципального округа по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Княгининского муниципального округа за 9 месяцев 2023 года составило в сумме 3 678,7 тыс. рублей, за счет уменьшения остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме 3 678,7 тыс. рублей.

 

Нарушений и несоответствий при исполнении бюджета Княгининского муниципального округа Нижегородской области за 9 месяцев 2023 года, требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации, не установлено.