Отчет Финансового управления администрации Княгининского муниципального округа Нижегородской области за 2024 год

Отчет Финансового управления администрации Княгининского муниципального округа Нижегородской области за 2024 год

 

       Финансовое управление администрации Княгининского муниципального округа Нижегородской области (далее – финансовое управление) обеспечивает формирование и реализацию единой государственной финансовой, налоговой и бюджетной политики в округе, составление проекта и организацию исполнения бюджета Княгининского муниципального округа, исполнительно-распорядительные функции по управлению финансами округа и координацию деятельности в сфере бюджетных правоотношений структурных подразделений администрации округа.

        Приоритетными направлениями деятельности финансового управления в 2024 году в рамках реализации на территории округа эффективной бюджетной политики являлись:

        - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Княгининского муниципального округа;

- реализация единой налоговой, финансовой и бюджетной политики на территории округа;

- обеспечение поступлений доходов в бюджет Княгининского муниципального округа в запланированных на 2024 год объемах;

- финансирование в полном объеме всех социально-значимых расходов, предусмотренных бюджетом на 2024 год;

- повышение эффективности бюджетных расходов, в том числе за счет концентрации финансовых ресурсов на приоритетных направлениях бюджетных расходов;

- реализация принципов открытости и прозрачности управления муниципальными финансами;

- обеспечение качественного формирования и исполнения бюджета в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

 

Наиболее значимые результаты деятельности

финансового управления

 

В 2024 году своевременно и качественно сформирован и представлен в Министерство финансов Нижегородской области отчет об исполнении бюджета Княгининского муниципального округа за 2023 год.

Проведена необходимая работа по формированию бюджета Княгининского муниципального округа на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов на основе 15 муниципальных программ Княгининского муниципального округа Нижегородской области.

В соответствии с требованиями федерального законодательства проведены публичные слушания по годовому отчету об исполнении бюджета округа за 2023 год и по проекту  бюджета Княгининского муниципального округа на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов, направленные на повышение информационной открытости деятельности администрации Княгининского муниципального округа и выявления общественного мнения по вопросам формирования и исполнения бюджета Княгининского муниципального округа.

В связи с необходимостью обеспечения финансирования текущего содержания муниципальных учреждений и сбалансированности бюджетов в течение 2024 года произведено 9 уточнений бюджета. 

За счет средств бюджета округа обеспечено своевременное исполнение всех принятых расходных обязательств.

 

        

    Основные параметры исполнения консолидированного бюджета

 

С учетом изменений бюджет Княгининского муниципального округа за 2024 год по доходам исполнен в сумме 851 749 019,42 рублей (при  плане 817 797 026,79 рублей), по расходам  в сумме 853 556 106,97 рублей (при  плане      879 703 481,51 рублей),  дефицит – 1 807 087,55 рублей  (при плановом дефиците – 61 906 454,72 рублей).

Уточненный годовой план исполнен по доходам на 104,2%, по расходам на 97,0%.

Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета округа к уровню 2023 года увеличился на 41 094,1 тыс. рублей или на 15,1%. 

Объем расходов к уровню 2023 года увеличился на 122 124 148,64 рублей или на 16,7 % (731 431 958,33 рублей исполнено по расходам за 2023 год).

 

 Структура доходов бюджета округа

 

Из общей суммы поступивших доходов в бюджет округа налоговые и неналоговые доходы составили 313 359,3 тыс. рублей или 114,3% к уточненному плану (удельный вес в общей сумме доходов 36,8%), безвозмездные поступления составили 538 389,7 тыс. рублей или 99,1% к уточненному плану (удельный вес в общей сумме доходов – 63,2%).

 

Налоговые доходы бюджета округа

 

Налоговые доходы бюджета исполнены в сумме 305 834,9 тыс. рублей или 113,9% к уточненному плану (удельный вес в налоговых и неналоговых доходах – 97,6%) .

Основными источниками налоговых доходов являются:

- налог на доходы физических лиц – 86,6% от общей суммы налоговых доходов;

- акцизы на нефтепродукты – 4,0% от общей суммы налоговых доходов;

- земельный налог – 3,1% от общей суммы налоговых доходов;

- доходы, полученные по упрощенной системе налогообложения - 2,2% от общей суммы налоговых доходов;

- налог на имущество физических лиц – 2,1% от общей суммы налоговых доходов.

Неналоговые доходы бюджета округа

 

Неналоговые доходы бюджета округа исполнены в сумме 7 524,4 тыс. рублей  или 132,6% к уточненному плану (удельный вес от общей суммы налоговых и неналоговых доходов – 2,4%).

Поступления сложились за счет следующих основных источников:

доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в сумме 4 040,5 тыс. рублей или 53,7% в общей сумме неналоговых доходов;

доходов от штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме 2 342,7 тыс. рублей или 31,1% в общей сумме неналоговых доходов;

доходов от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 427,1 тыс. рублей или 5,7% в общей сумме неналоговых доходов.

 

Безвозмездные поступления в бюджет округа

 

Безвозмездные поступления в бюджет исполнены в сумме 538 389,7 тыс. рублей, что составляет 99,1% к уточненному годовому плану, в том числе за счет поступления:

дотаций в сумме 148 741,2 тыс. рублей, что составляет 100% к уточненному годовому плану;

субсидий на софинансирование основных социально-значимых расходов в сумме 117 666,6 тыс. рублей, что составляет 95,9% к уточненному годовому плану;

субвенций на реализацию передаваемых полномочий субъекта Российской Федерации в сумме 241 087,0 тыс. рублей, что составляет 100% к уточненному годовому плану;

иных межбюджетных трансфертов в сумме 31 697,2 тыс. рублей, что составляет 100% к уточненному годовому плану;

возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет, имеющих целевое назначение из бюджетов муниципальных округов в сумме «минус» 802,3 тыс. рублей, что составляет 100,0% к уточненному годовому плану.

 

Расходы бюджета Княгининского муниципального округа

 

При исполнении бюджета Княгининского муниципального округа за 2024 год были соблюдены все требования Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Расходная часть консолидированного бюджета  выполнена в сумме        853 556,1 тыс. рублей, или 97,0 % к уточненному годовому плану.

Объем расходов к уровню 2023 года увеличился на 122 124,1 тыс. рублей или на 16,7 % (731 432,0 тыс. рублей исполнено по расходам за 2023 год).

За 2024 год своевременно и в полном объёме произведены все социально значимые расходы.

В разрезе отраслей расходы составили:

«Образование» - 358 724,7 тыс. рублей или 42,03% всех произведенных расходов;

 «Национальная экономика» – 103 511,0 тыс. рублей, что составляет 12,13% всех произведенных расходов;

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 91 313,2 тыс. рублей или 10,7% всех произведенных расходов; 

«Общегосударственные вопросы» – 84 821,2 тыс. рублей или 9,94% всех произведенных расходов;

«Культура, кинематография» – 80 443,0 тыс. рублей или 9,42% всех произведенных расходов;   

«Физическая культура и спорт» – 71 344,3 тыс. рублей или 8,36% всех произведенных расходов; 

  «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 29 744,5 тыс. рублей или 3,48% всех произведенных расходов; 

«Социальная политика» – 27 493,2 тыс. рублей или 3,22% всех произведенных расходов; 

«Средства массовой информации» – 5 733,7 тыс. рублей или 0,67% всех произведенных расходов; 

«Национальная оборона» – 356,9 тыс. рублей или 0,04% всех произведенных расходов; 

«Охрана окружающей среды» - 70,4 тыс. рублей или 0,01% всех произведенных расходов. 

В 2024 году финансирование расходов бюджета округа осуществлялось в рамках  15 муниципальных программ.

Расходы в рамках муниципальных программ составили  834 450,2 тыс.  рублей при плане 859 696,2 тыс. рублей или 97,8% расходов бюджета округа.

Непрограммные расходы составили  19 105,9 тыс. рублей при плане         20 007,3 тыс. рублей или 2,2% всех расходов бюджета.

В разрезе отраслей социальной сферы расходы за 2024 год произведены в следующих объемах:

расходы по отрасли «Образование» составили 358 724,7 тыс. рублей, или 118,6% к исполнению 2023 года (исполнение за 2023 год составило 302 574,1 тыс. рублей), в том числе: на дошкольное образование –  82 561,0 тыс. рублей; на общее образование – 208 126,5 тыс. рублей.  Все расходы по данной отрасли проведены в рамках муниципальных программ. В виде субсидий муниципальным бюджетным учреждениям  направлено 328 564,7 тыс. рублей, в том числе субсидии на иные цели составили 97 691,8 тыс. рублей.

расходы по отрасли «Культура и кинематография» составили  80 443,0  тыс. рублей, за 2023  год – 70 034,9  тыс. рублей, исполнение 2024 года к прошлому году составило 114,9%.

расходы по отрасли «Социальная политика» составили 27 493,2 тыс. рублей, что составляет 223,5% к 2023 году (за 2023 год расходы составили 12 298,9 тыс. рублей). Увеличение в 2,2 раза связано с поступлением средств из вышестоящих бюджетов на приобретение жилья для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей.

расходы по отрасли «Физическая культура и спорт» составили 71 344,3 тыс. рублей, исполнение к 2023 году – 110,8% (расход за 2023 год составил        64 366,7 тыс. рублей).

 

Капитальные вложения в объекты муниципальной  собственности составляют  40 828,7 тыс. рублей, или 4,8 % всех расходов бюджета, в том числе по объектам:

техническое перевооружение котельной по адресу: Нижегородская область, Княгининский район, поселок Возрождение, ул. Полевая, д. 66а. – 15 610,3 тыс. рублей;

реконструкция здания автостанции в г. Княгинино Нижегородской области по ул. Ленина, д.74 (Этап II) - 4 866,4 тыс. рублей;

проектирование и строительство автомобильной дороги в микрорайоне «Северный» - 2 088,5 тыс. рублей;

возмещение физическим лицам собственникам жилищных помещений, изымаемых в целях сноса аварийного жилищного фонда – 400,0 тыс. рублей;

приобретение жилья для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей – 17 863,5 тыс. рублей.

Исполнение менее 90 процентов от утвержденных годовых назначений сложились по следующим подразделам:

0105 «Судебная система» предусмотрены ассигнования в сумме 6,0 тыс. рублей, исполнение 0,0 тыс. рублей. Изменения в списки присяжных заседателей не вносились.

0111 «Резервные фонды» предусмотрены средства в сумме  3 941,3 тыс. рублей, исполнение 0,0 тыс. рублей. Расходы производятся на основании распоряжений администрации Княгининского муниципального округа.

0402 «Топливно-энергетический комплекс» - исполнение за 2024 год составило 173,5 тыс.рублей при плане 290,1 тыс. рублей или 59,8%.  Неисполнение сложилось  в связи с исключением  газопроводов из перечня на ТО и АДО и передачей данных объектов в долгосрочную аренду.

0502 «Коммунальное хозяйство»  По данному подразделу предусмотрены ассигнования в размере 42 205,5 тыс. рублей, исполнено 37 716,1 тыс. рублей или 89,4%. Неисполнение сложилось по муниципальной программе «Обеспечение населения Княгининского муниципального округа Нижегородской области качественными услугами в сфере жилищно- коммунального хозяйства и транспортного облуживания» в связи с нарушением подрядчиком условий муниципального контракта в части сроков по разработке проектно-сметной документации по объекту «Рекультивация полигона бытовых отходов, расположенного по адресу: Нижегородская область, Княгининский район, 350 м на юго-запад от перекрестка автодороги Работки - Порецкое и подъезда к д. Б.Андреевка».

0603 «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» По данному подразделу предусмотрены ассигнования в размере 193,4 тыс. рублей, исполнено 70,4 тыс. рублей или 36,4%. Оплата производится на основании выставленных счетов и актов выполненных работ.

0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» исполнение составило 18 634,0 тыс. рублей  или 75,1% от годовых бюджетных назначений. Отсутствует исполнение по бюджетным назначениям, предусмотренным на приобретение автобуса. Извещение об осуществлении закупки размещено на сайте zakupki.gov.ru. Заключение контракта на поставку автобуса и его оплата будут осуществлены в текущем году.

1003 «Социальное обеспечение населения» исполнение составило 1,2 тыс. рублей при плане 6,1 тыс. рублей. Низкое исполнение связано с отсутствием  заявлений  граждан на получение социальных выплат на возмещение части процентной ставки по кредитам, полученным гражданами на газификацию жилья в российских кредитных организациях.

Муниципальный долг Княгининского муниципального округа на 01.01.2025 г. равен 0 (ноль).

По состоянию 01.01.2025 года количество муниципальных учреждений составило 26 (на 01.01.2024 – 25 учреждений), из них:

7 казенных учреждений (на начало года 8);

16 бюджетных учреждений (на начало года 14);

3 автономных учреждения (на начало года 3);

9 органов местного самоуправления со статусом юридического лица (на начало года 9).

Изменения количества казенных учреждений в сторону уменьшения связаны с изменением типа муниципального казенного учреждения «Хозяйственно-эксплуатационная служба системы культуры» (далее - учреждение) на муниципальное бюджетное учреждение.

Количество же бюджетных учреждений по сравнению с 2023 годом увеличилось на 2. Это связано с изменением типа вышеуказанного учреждения и созданием муниципального бюджетного учреждения культуры «Централизованная библиотечная система Княгининского муниципального округа».

Всем бюджетным и автономным учреждениям были установлены муниципальные задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и утверждены планы финансово-хозяйственной деятельности.

Информация о муниципальных учреждениях размещена в сети Интернет на официальном сайте для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях https://bus.gov.ru.